2024年度呼伦贝尔市审计局本级

预算公开

 

 

 

 

 

 

 

 

 

批复时间：2024 年2月 7日

公开时间：2024 年 2月23日

目    录

 

第一部分 部门（单位）概况

一、主要职能、职责

二、部门（单位）机构设置及预算单位构成情况

三、2024年度部门（单位）主要工作任务及目标

第二部分 2024年度部门（单位）预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出预算情况说明

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

八、政府性基金预算支出预算情况说明

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

十、项目支出预算情况说明

十一、机构运行经费支出预算情况说明

十二、政府采购支出预算情况说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、项目绩效目标情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 预算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 2024年度部门（单位）预算表

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、项目支出表

十一、项目绩效目标表

十二、政府采购预算表

第一部分  部门（单位）概况

 

一、主要职能职责

（一）贯彻执行国家、自治区关于审计工作的法律法规及有关政策。拟订全市审计工作政策和制度并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。指导旗（市、区）开展有关工作。

（二）主管全市审计工作。负责全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益的审计监督工作。负责公共资金、国有资产、国有资源等审计全覆盖工作。负责国家、自治区及呼伦贝尔市有关重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计工作。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果负责，督促被审计单位问题整改。

（三）负责提出审计报告和公布审计结果工作。向市委审计委员会、市政府提出年度市本级预算执行和其他财政支出情况审计报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和政府有关部门、旗（市、区）党委政府通报审计情况和审计结果。

（四）按管理权限作出审计决定，出具审计报告。对国家、自治区及呼伦贝尔市有关重大政策措施贯彻落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支，市委、市政府各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；旗（市、区）政府预算执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用上级及市本级财政资金的单位和社会团体的财务收支；国家投资、自治区投资、呼伦贝尔市投资和以国家、自治区、呼伦贝尔市投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市属国有单位自筹基本建设项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构资产、负债和损益，有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目等作出审计决定。

（五）按规定对市直各部门、旗（市、区）党政领导及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

（六）组织实施审计调查工作。组织实施财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等审计调查工作，负责国家财政收支有关的特定事项专项审计调查。

（七）组织实施审计执法工作。依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作。依法核查全市社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与旗（市、区）党委、政府共同领导旗（市、区）审计机关。依法领导和监督旗（市、区）审计机关的业务，组织旗（市、区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正旗（市、区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管旗（市、区）审计机关负责人。

（十）组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技术在全市审计领域的应用。

（十一）完成市委、市政府和上级业务部门交办的其他工作。

（十二）职能转变。进一步推动完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

 

二、部门（单位）机构设置及预算单位构成情况

根据部门职责分工，本部门内设机构包括21个内审机构。

分别为：办公室、人事科、审计委员会办公室秘书科、法制科、审理室、财税审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、政府投资审计科、金融外贸审计科、企业审理科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、电子数据审理科、党总支、综合督查室、内部审计指导监督科、离退休人员管理科。本部门下属单位包括：呼伦贝尔市审计局综合保障中心。

从预算单位构成看，纳入本部门2024年部门汇总预算编制范围的预算单位共计1家，具体包括：市审计局部门本级、公益一类事业单位1家。详细情况见表：

 

序号	单位名称	单位性质
1	呼伦贝尔市审计局	财政拨款的行政单位
2	呼伦贝尔市市审计局综合保障中心	公益一类事业单位

三、2024年度部门主要工作任务及目标  

一是紧紧围绕党中央、自治区党委决策部署和市委、市政府最新工作要求，围绕办好两件大事、深化重点领域改革、有效防范化解重点领域风险、深入推进生态文明建设和筑牢我国北方重要生态安全屏障、切实保障和改善民生、推进党的自我革命谋划开展审计。二是加快补短板强弱项，努力化问题为成效，攻难点为亮点。牢固树立“不在上游就是下游”的争先进位意识，把打造优秀审计项目当作首要追求，在打造优秀审计项目过程上精准发力，科学合理编制审计项目计划，高效推进审计成果运用。三是坚持以人为本，加强队伍建设，全面提升审计干部与新时代审计地位相适应的能力素质。市审计局党组将2024年确定为“审计干部队伍建设年”，全市审计机关将以此为抓手，坚持把队伍建设作为审计事业发展的基础性工作和战略性工程来抓，持续加强政治建设、思想建设、作风建设、专业化建设、信息化建设和党风廉政建设，努力建设一支高素质专业化审计干部队伍。

 

第二部分  2024年度部门预算情况说明

 

一、收支预算总体情况说明

呼伦贝尔市审计局部门2024年度收入、支出预算总计2,704.35万元，与上年相比收、支预算总计各增加111.18万元，增长4.29%。其中：

（一）收入预算总计2,704.35万元。包括：

1．本年收入合计2,484.85万元。

（1）一般公共预算拨款收入2,484.85万元，与上年相比增加306.37万元，增长14.06%。主要原因是人员经费增加及公用经费增加。

（2）政府性基金预算拨款收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0 %。主要原因是2024年我单位不存在此项内容。

（3）国有资本经营预算拨款收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是2024年我单位不存在此项内容。

（4）财政专户管理资金收入0万元，与上年相比增加（减少）     万元，增长0 %。主要原因是2024年我单位不存在此项内容。

（5）事业收入0 万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是2024年我单位不存在此项内容。

（6）事业单位经营收入0万元，与上年相比增加 0万元，增长0%。主要原因是2024年我单位不存在此项内容。

（7）上级补助收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是2024年我单位不存在此项内容。

（8）附属单位上缴收入0万元，与上年相比增加 0万元，增长 0%。主要原因是2024年我单位不存在此项内容。

（9）其他收入0万元，与上年相比增加 0万元，增长0%。主要原因是2024年我单位不存在此项内容。

2．上年结转结余219.51 万元。与上年相比减少195.19万元，减少47.07%。主要原因是政府采购项目按照合同支付时间没到及一部分审计项目没完结没有支付费用。

（二）支出预算总计2,704.35万元。包括：

1．本年支出合计2,704.35万元。

（1）一般公共服务（类）支出2,323.61万元，主要用于政府审计方面的支出，保障机关和事业单位正常运行的支出。与上年相比增加218.03万元，增长10.35 %。主要原因是人员经费增加及公用经费增加。

（2）公共安全（类）支出0万元。主要原因是2024年我单位无此类支出。

（3）国防支出0万元，与上年相比增加0万元， 2024年我单位无此类支出。

（4）公共安全支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（5）教育支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（6）科学技术支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。  

（7）文化旅游体育与传媒支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（8）社会保障和就业支出190.90万元，主要用于机关事业单位基本养老金缴费和机关事业单位离退休人员经费.与上年相比减少 100.63万元，减少 34.52%，减少原因为2023年度支付抚恤金。  

（9）卫生健康支出85.31万元，主要用于职工基本医疗保险、大病金与在职公务员医疗补助缴费。与上年相比减少5.18万元，减少5.72%。减少原因为职工医疗保险基数变动。

（10）节能环保支出0万元，与上年相比增加0万元， 2024年我单位无此类支出。

（11）城乡社区支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（12）农林水支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（13）交通运输支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（14）资源勘探工业信息等支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（15）商业服务业等支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（16）金融支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（17）自然资源海洋气象等支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（18）住房保障支出104.53万元，主要用于在职人员住房公积金的缴纳。与上年相比减少1.04万元，减少1%，，增加原因为住房公积金基数变动。

（19）粮油物资储备支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（20）灾害防治及应急管理支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（21）其他支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（22）债务还本支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

（23）债务付息支出0万元，与上年相比增加0万元，2024年我单位无此类支出。

其他项支出，2024年我单位无此类支出。

2．年终结转结余0万元，主要原因是严格按照预算使用支出。

二、收入预算情况说明

呼伦贝尔市审计局2023年度收入预算总计2,704.35万元，包括本年收入2,484.85万元，上年结转结余219.51万元。其中：

本年一般公共预算收入2,484.85万元，占91.88 %；

本年政府性基金预算收入0万元，占0  %；

本年国有资本经营预算收入0万元，占0%；

本年财政专户管理资金0万元，占0 %；

本年事业收入0 万元，占0%；

本年事业单位经营收入0万元，占0 %；

本年上级补助收入0万元，占0%；

本年附属单位上缴收入 0万元，占0%；

本年其他收入 0万元，占 0%；

上年结转结余的一般公共预算收入219.51 万元，占8.12 %；

上年结转结余的政府性基金预算收入0 万元，占0 %；

上年结转结余的国有资本经营预算收入0万元，占0 %；

上年结转结余的财政专户管理资金0万元，占0   %；

上年结转结余的单位资金0 万元，占0 %。

 

图1.收入预算图

  

三、支出预算情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度支出预算合计2,704.35万元，其中：

基本支出2,012.07万元，占74.40%；

项目支出692.28 万元，占25.60 %；

事业单位经营支出0万元，占0 %；

上缴上级支出 0万元，占0 %；

对附属单位补助支出0万元，占0 %。

 

图2.支出预算图

 

四、财政拨款收支预算总体情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度财政拨款收、支总预算2,704.35万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加111.18万元，增长4.29%。主要原因是人员经费增加及公用经费增加。

（1）一般公共服务支出2,323.61万元，主要用于政府审计方面的支出，保障机关和事业单位正常运行的支出。与上年相比增加218.03万元，增长10.35 %。主要原因是人员经费增加及公用经费增加。

（2）社会保障和就业支出190.90万元，主要用于机关事业单位基本养老金缴费和机关事业单位离退休人员经费.与上年相比减少 100.63万元，减少 34.52%，减少原因为2023年度支付抚恤金。

（3）卫生健康支出85.31万元，主要用于职工基本医疗保险、大病金与在职公务员医疗补助缴费。与上年相比减少5.18万元，减少5.72%。减少原因为职工医疗保险基数变动。

（4）住房保障支出104.53万元，主要用于在职人员住房公积金的缴纳。与上年相比减少1.04万元，减少1%，，增加原因为住房公积金基数变动。

其他项支出，2024年我单位无此类支出。

五、一般公共预算支出预算情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度一般公共预算财政拨款支出预算   2,704.35万元，与上年相比增加111.18万元，增长4.29 %。具体情况如下：

（一）一般公共服务（类）

一般公共服务类年初预算数为2,323.61万元，与上年相比减少269.56万元。其中：

审计事务（款）行政运行（项）。年初预算1,316.66万元，与上年相比减少251.69万元，减少16.05 %。变动原因：人员经费减少，行政人员转事业1人；项目支出减少。

2.审计事务（款）机关服务（项）。年初预算25.55万元，与上年相比增加1.62万元，增加6.77 %。变动原因：人员经费增加。

3.审计事务（款）审计业务（项）。年初预算625.75万元，与上年相比增加430.46万元，增长220.42%。变动原因：项目支出增加。

4.审计事务（款）事业运行（项）。年初预算355.66万元，与上年相比增加37.65万元，增长11.84 %。变动原因：人员经费及公用经费增加，行政人员转事业1人。

（二）社会保障和就业（类）

社会保障和就业年初预算数为 190.90万元，与上年相比减少    100.63万元。其中：

1．行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算 81.44万元，与上年相比增加 3.91 万元，增长5.0%。变动原因：人员经费及公用经费增加，行政人员退休2人。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老缴费支出（项）。年初预算109.45万元，与上年相比减少 0.36万元，减少0.3%。变动原因：人员经费减少。

3．抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算0万元，与上年相比减少104.19 万元，减少104.19%。变动原因：无退休人员死亡。

（三）卫生健康（类）

卫生健康年初预算数为 85.31万元，与上年相比减少 5.18万元。其中：

1．行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算 31.07万元，与上年相比减少 5.93万元，减少16.03%。变动原因：单位医疗保险缴费基数减少。

2．行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算 22.75万元，与上年相比减少 0.86 万元，减少3.64%。变动原因：单位医疗保险缴费基数减少。

3．行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算 31.49万元，与上年相比增加 1.61 万元，增长5.39%。变动原因：人员经费增加。

（四）住房保障（类）

住房保障年初预算数为104.53万元，与上年相比减少 1.04万元。其中：

1．住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算 104.53万元，与上年相比减少1.04万元，减少0.99%。变动原因：人员经费减少。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出预算2,012.07万元，其中：

（一）人员经费1,283.05万元。主要包括：基本工资354.54万元、津贴补贴275.39万元、奖金83.46万元、绩效工资99.17万元、机关事业单位基本养老缴费109.45万元、职工基本医疗保险缴费53.82万元、公务员医疗补助经费31.49万元、其他社会保障缴费14.03万元、住房公积金104.53万元、医疗费7.35万元、其他工资福利支出64.01万元、退休费80.73万元、生活补助4.87万元、奖励金0.03万元。

（二）公用经费729.03万元。主要包括：办公费46.37万元、印刷费5万元、水费1.60万元、电费12万元、邮电费2.4万元、取暖费62.33万元、物业管理费78.67万元、差旅费62.06万元、维修（护）费56.53万元、租赁费21.36万元、会议费5万元、培训费73.03万元、公务接待费1万元、劳务费65万元、工会经费8.75万元、公务用车运行维护费5万元、其他交通费用41.04万元、其他商品和服务支出10.72万元、办公设备购置11.41万元、信息网络及软件购置更新100万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出6万元，其中因公出国（境）费支出 0万元，占0 %；公务用车购置及运行维护费支出5万元，占83.33%；公务接待费支出1 万元，占16.67%。具体情况如下：

一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出6 万元，比上年预算增加    0 万元，增长0     %；其中：

1．因公出国（境）费预算支出 0万元，比上年预算增加     0万元，主要原因主要原因无因公出国人员。

2．公务用车购置及运行维护费预算支出5 万元。其中：

（1）公务用车购置预算支出0万元，比上年预算增加0万元，主要原因2024年没有购置公务用车计划。

（2）公务用车运行维护费预算支出5万元，比上年预算增加0  万元，主要原因为较上年预算无增减，与上年预算持平。

3．公务接待费预算支出1万元，比上年预算增加 0 万元，主要原因为较上年预算无增减，与上年预算持平。

八、政府性基金预算支出预算情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度政府性基金支出预算支出0万元。与上年相比增加0万元，增长0   %。主要原因本部门无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度国有资本经营预算支出0万元。与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因本部门无国有资本经营预算支出。

十、项目支出预算情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度预算安排项目  7个，项目预算总金额692.28万元。其中，财政本年拨款金额526.83万元，财政拨款结转结余 165.45万元，财政专户管理资金 0万元，单位资金0  万元。

十一、机构运行经费支出预算情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度机构运行经费预算支出729.03万元，与上年相比减少15.94 万元，减少2.14%。主要原因是：行政运行公用经费减少。

十二、政府采购支出预算情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度政府采购支出预算总额138.50万元，其中：拟采购货物支出    138.5 万元、拟采购工程支出0万元、拟购买服务支出  0万元。

十三、国有资产占用情况说明

呼伦贝尔市审计局共有车辆 1辆，其中，一般公务用车0辆、机要通信应急用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0 辆、业务用车   0辆、其他用车0 辆等。单价50万元（含）以上的通用设备    0台（套），单价100万元（含）以上的专用设备1 台（套）。

十四、项目绩效目标情况说明

呼伦贝尔市审计局2024年度填报绩效目标的预算项目23个，公开项目23 个，公开项目占全部预算项目的100%。公开填报绩效目标的项目预算2,484.85万元，占全部项目预算的100%。

 

第三部分  名词解释

 

一、财政拨款：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。

二、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

三、财政专户管理资金：缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、单位资金：除财政拨款收入和财政专户管理资金以外的收入，包括事业收入（不含教育收费）、上级补助收入、附属单位上缴收入、事业单位经营收入及其他收入（包含债务收入、投资收益等）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。

七、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

八、“三公”经费：指部门（单位）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机构运行经费：指部门（单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

 

第四部分  预算公开联系方式及信息反馈渠道

 

本单位预算公开信息反馈和联系方式：

联系人：王海霞            联系电话：13904702295